郑洪涛 企业内部控制与风险管理

 为什么学习本课程： 
如何看待企业在发展过程中效率与安全的矛盾；制度有时为何成为发展的绊脚石；为什么有健全制度仍然出现问题；保证制度有效性的主要责任在谁；如何辨别企业、业务、部门的风险；部门与企业发展战略如何切实连接；怎样确保制度的有效贯彻和执行；生产、采购、销售、投资、应收账款的管理如何全面布局；基于财务的内控体系如何构建。以上种种问题源于企业对内部控制与风险管理的认知。 
目前强化企业的内部控制已经成为发达国家治理公司的重要手段，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制？这已成为企业可持续发展的关键。 

郑洪涛（企业内部控制与风险管理）学到什么：
切实提高内部控制认识和政策水平  
真正掌握企业风险识别和评价方法  
提升风险管理和控制实务技巧能力  
满足国资委要求国有企业、集团风险管理体系设计  
满足海内外监管机构要求上市公司内部控制设计  
满足成长性企业要求业务风险管理与财务预警体系设计  
满足审计部门、财务部门内控设计评价要求。 

郑洪涛（企业内部控制与风险管理）适用人群： 
公司领导 
财务领导/财务人员 
内审领导/人员 
业务部门领导 
下属企业领导 
向下属企业委派的财务领导/人员 

郑洪涛（企业内部控制与风险管理）课程提纲：
第一讲  企业内部控制概述 
1．前言 
2．风险的含义和特征 
3．内部控制的意义 
4. 萨班斯－奥克斯利法案 

第二讲  企业内部控制的功能和机制 
1．企业内部控制的作用 
2．错弊的三角和防范机制 

第三讲  内部控制的要素 
1．内部控制的演变过程 
2．内部控制的定义 
3．内部控制环境的含义 
4．内部控制环境的价值观要素 

第四讲  内部控制环境的要素 
1．员工的能力 
2．法人治理与管理哲学 
3．组织结构和权责分配 
4．人力资源政策及实务 

第五讲  企业内部控制的目标制定（上） 
1．目标制定概述 
2．战略目标的制定 
3．营运目标的制定 
4. 报告目标的制定 

第六讲  企业内部控制的目标制定（下） 
1．遵循目标的制定 
2．德隆事件 
3．四大目标的落实方法 
4. 风险与事项的识别 
第八讲  风险反应 
1．回避风险 
2．接受风险 
3．分散转移风险 
4. 减少风险与集中风险 

第九讲  内部控制活动（上） 
1．风险反应的组合 
2．管理层的控制活动 
3．部门管理的控制活动 
4. 操作层的控制活动 

第十讲  内部控制活动（下） 
1．信息处理的控制 
2．实物的控制 
3．绩效指标的控制 
4. 分工的控制 
5．控制活动的总结 

第十一讲  内部控制的信息沟通与监控 
1．内部控制的信息系统 
2．内部控制的沟通 
3．内部控制的监管活动 

第十二讲  内部控制活动的实施及其局限性 
1．内部控制活动的实施 
2．内部控制的局限性 
3．课程小结